Відповідно до вимог статті 28 Бюджетного кодексу України, 31 січня 2024 року на засіданні виконавчого комітету Житомирської міської ради директором департаменту бюджету та фінансів міської ради Діною ПРОХОРЧУК здійснено публічне представлення інформації про виконання місцевого бюджету Житомирської міської територіальної громади за 2023 рік.
за 2019 рік
Доходна частина бюджету
За 2019 рік до Житомирської міської об’єднаної територіальної громади надійшло 3 186 269,7 тис.грн., в тому числі власних доходів загального фонду 1 839 168,7 тис.грн, трансфертів до загального фонду 1 164 289,4 тис.грн., доходів спеціального фонду 177 188,1 тис.грн., субвенцій 5 623,5 тис.грн.
За 2019 рік до загального фонду місцевого бюджету надійшло 1 839 168,7тис.грн. Плановий показник виконано на 100,2 відсотка, перевиконання становить 4 131,5 тис.грн. Усі без винятку показники доходів загального фонду бюджету Житомирської міської отг виконано.
У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження загального фонду місцевого бюджету збільшилися на 121,1 відсотка або 320 837,2 тис.грн.
Основними бюджетоутворюючими податками для бюджету Житомирської міської отг є податок на доходи фізичних осіб, акцизний податок, податок на майно та єдиний податок.
Особливостями виконання доходної частини у 2019 році є:
- щоквартальне збільшення надходжень упродовж року сум податку на нерухоме майно відповідно 7,6 млн.грн., 8,2 млн.грн., 12,9 млн.грн., 8,7млн.грн.;
- у зв’язку із скасуванням пільги надійшло земельного податку від підприємств ПАТ «Укрзалізниця» у сумі 14,7 млн.грн.;
- КП «Житомиртеплокомуненерго» та КП «Житомирводоканал» сплачено 18,5 млн.грн. прибутку та частини прибутку,
- надходження 4,2 млн.грн. коштів від розміщення тимчасово вільних коштів місцевого бюджету на депозитних рахунках у банківських установах.
У 2019 році здійснювались заходи з питань додержання мінімальних гарантій і оплаті праці, зайнятості населення, виїзні відвідування неплатників податків, відпрацювання платників акцизного податку, обробка реєстрів нерухомого майна, надання консультацій по сплаті місцевих податків.
До спеціального фонду місцевого бюджету за 2019 рік надійшло 177 188,1 тис.грн., що на 45,8 тис.грн. більше, ніж у 2018 році.
До бюджету розвитку Житомирської міської отг за 2019 рік надійшло 98,8тис.грн. при плановому показнику 136,2 тис.грн. Виконання становить 72,5відсотка. Основними надходженнями бюджету розвитку є надходження від продажу приміщення готелю «Житомир».
Бюджетом Житомирської міської об’єднаної територіальної громади отримано трансфертів до загального та спеціального фондів в загальній сумі 1 169 912,9 тис.грн. Відповідно до потреби трансферти профінансовано в повному обсязі.
Отримано субвенцій, а саме на:
- формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад – 903,2тис.грн.;
- модернізацію та оновлення матеріально-технічної бази професійно-технічних навчальних закладів – 262,1 тис.грн.;
- здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 24 678,7 тис.грн.;
- здійснення заходів щодо підтримки територій, що зазнали негативного впливу внаслідок збройного конфлікту на сході України – 1 866,7 тис.грн.;
- на проведення робіт, пов’язаних зі створенням і забезпеченням функціонування центрів надання адміністративних послуг, у т.ч. послуг соціального характеру, в формі «Прозорий офіс» - 2 159,3 тис.грн.;
- виплату допомоги сім’ям з дітьми – 301 438,9 тис.грн.;
- надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг - 176 591,2 тис.грн.;
- освітня субвенція – 346 897,2 тис.грн.;
- медична субвенція – 193 282,4 тис.грн.;
- надання пільг та субсидій на придбання твердого і рідкого пічного побутового палива – 139,0 тис.грн.;
- виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» - 3 308,8 тис.грн.;
- виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей учасників бойових дій на території інших держав – 7 095,6 тис.грн.;
- виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 2 152,7 тис.грн.;
- проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання – 998,2 тис.грн.;
- здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 7 263,9 тис.грн.;
- за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 439,9 тис.грн.;
- надання державної підтримки особам з освітніми потребами – 3 732,2тис.грн.;
- виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування – 3 315,7 тис.грн.;
- забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 5 323,2 тис.грн.;
- здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції – 17 656,7 тис.грн.;
- за рахунок залишку коштів медичної субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1 656,8 тис.грн.;
- відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань – 1 750,1 тис.грн.
- інші субвенції з місцевого бюджету – 13 414,7 тис.грн.
Отримано дотації загального фонду з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 53 585,6 тис.грн.
Видаткова частина бюджету
За 2019 рік бюджет Житомирської міської об’єднаної територіальної громади по видатках виконано в сумі 3 156,7 млн.грн. або 96 відсотків.
За звітний період видатки загального фонду бюджету громади проведені в обсязі 2 780,8 млн.грн., або 98,5 відсотків уточнених річних призначень.
Видатки спеціального фонду бюджету складають 375,9 млн.грн., у тому числі бюджет розвитку – 297,9 млн.грн.
Крім того, у 2019 році за рахунок коштів бюджету розвитку забезпечено повернення боргу відповідно до угоди між Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО) та Житомирською міською радою по проєкту «Підвищення енергоефективності об’єктів бюджетної сфери міста Житомира» в сумі 15,5млн.грн.
За рахунок місцевого фонду охорони навколишнього природного середовища проведені видатки в сумі 1,5 млн.грн., цільового фонду спеціального фонду міського бюджету міста Житомира – 2,1 млн.грн.
На виконання заходів програми забезпечення молодих сімей та одиноких молодих громадян житлом в місті Житомирі у 2019 році за рахунок коштів бюджету громади профінансовані кошти в сумі 2,4 млн.грн. для надання 5-х пільгових довготермінових кредитів.
Найбільшу питому вагу в загальному обсязі бюджету громади становлять видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовані кошти в сумі 1 225,1 млн.грн., з них освітня субвенція з державного бюджету – 346,9 млн.грн., субвенція з державного бюджету на модернізацію матеріально-технічної бази професійно-технічних навчальних закладів – 0,3 млн.грн., субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 7,3 млн.грн., субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворилася на початок бюджетного періоду – 0,4 млн.грн., субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 3,7 млн.грн., субвенція на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 5,3 млн.грн., субвенція з державного бюджету на виплату державної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування за принципом «Гроші ходять за дитиною» – 3,3 млн.грн.
У зв’язку з недостатнім обсягом освітньої субвенції з державного бюджету проводилась робота щодо внесення змін у формулу розрахунку зазначеної субвенції. Як результат, Міністерством освіти і науки України при розподілі освітньої субвенції з державного бюджету на 2020 рік враховані пропозиції, надані Житомирською міською радою та додатково збільшено обсяг зазначеної субвенції на 18,1 млн.грн.
Упродовж 2019 року проводилась роз’яснювальна робота з прилеглими об’єднаними територіальними громадами та сільськими радами щодо відшкодування вартості освітніх послуг, харчування учнів, надання медичних послуг мешканцям, які зареєстровані на території відповідних ОТГ та відвідують освітні та медичні заклади Житомирської міської ОТГ. Підготовлено та направлено ряд листів до об’єднаних територіальних громад та сільських рад щодо відшкодування вартості зазначених витрат, які були профінансовані з бюджету Житомирської міської ОТГ.
Як наслідок, в 2020 році між Житомирською міською ОТГ та Оліївською і Станишівською ОТГ укладено відповідні договори на передачу субвенції бюджету громади в сумі 1 548,1 тис.грн.
Видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Охорона здоров’я» становлять 326,0 млн.грн., з них кошти медичної субвенції – 193,3 млн.грн., субвенції на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції – 17,7 млн.грн., субвенції за рахунок залишку медичної субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1,7 млн.грн., субвенції з державного бюджету на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань – 1,8 млн.грн.
Внаслідок співпраці у 2019 році з Тетерівською ОТГ та з метою забезпечення надання медичних/стоматологічних послуг мешканцям Тетерівської ОТГ міськими закладами охорони здоров’я, у 2020 році між Житомирською ОТГ та Тетерівською ОТГ укладено договір на передачу медичної субвенції до бюджету Житомирської ОТГ в сумі 606,6 тис.грн.
Упродовж 2019 році проведена відповідна робота щодо припинення діяльності комунальної установи “Житомирська міська станція швидкої та невідкладної медичної допомоги” шляхом приєднання до КНП «Лікарня №1». Як результат, економія коштів бюджету громади становить 946,1 тис.грн.
На соціальний захист та соціальне забезпечення спрямовано 563,4 млн.грн. За рахунок надходжень коштів соціальних субвенцій з державного бюджету проведені видатки:
Крім того, за рахунок коштів субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо підтримки територій, що зазнали негативного впливу внаслідок збройного конфлікту на сході України та коштів співфінансування, передбаченого за рахунок ресурсу бюджету громади, на придбання помешкань для внутрішньо переміщених осіб спрямовані кошти в сумі 3,2 млн.грн.
Фінансування бюджетних програм по галузі «Культура» проведено в сумі 25,8 млн.грн., на програми з фізичної культури і спорту спрямовано 27,2 млн.грн.
Видатки на виконання програм житлово-комунального господарства міста профінансовані в сумі 291,2 млн.грн., з них: організація благоустрою міста – 93,8 млн.грн., утримання та ефективна експлуатація об’єктів житлово-комунального господарства – 181,2 млн.грн., реалізація державних та міських житлових програм – 4,6 млн.грн., інші видатки на забезпечення діяльності житлово-комунального господарства міста – 11,6 млн.грн.
Упродовж 2012-2019 року замінено та встановлено 14 456 світлодіодних світильників, та у 2019 році забезпечено 100% перехід на світлодіодне екологічне освітлення. Економія в рік одного світильника – 150 кВт/год, загальна економія 2168,4 тис.кВт/год.
Річна економія видатків на оплату електроенергії ( за цінами грудня 2019 року) становить 6,7 млн.грн.
З метою відшкодування відсотків або частини тіла кредиту в рамках державної програми фінансової підтримки впровадження енергоефективних заходів у житлових будинках для 59-ти ОСББ профінансовані кошти в сумі 8,0 млн.грн.
Крім того, внаслідок впровадження заходів з енергоефективності об’єктів бюджетної сфери (внаслідок експлуатації об’єкту) у 2019 році досягнута фактична економія бюджетних асигнувань, виділених на оплату теплової енергії в сумі 0,8 млн.грн.
На забезпечення надання послуг з перевезення пасажирів електротранспортом профінансовані видатки в сумі 142,7 млн.грн., у тому числі виконання окремих заходів у сфері електротранспорту – 2,7 млн.грн.
Внаслідок дострокового погашення лізингових платежів згідно договору фінансового лізингу від 12.04.2018, укладеним між комунальним підприємством «Житомирське трамвайно-тролейбусне управління» Житомирської міської ради та ПАБ АБ «Укргазбанк» на придбання 17 автобусів екологічного стандарту євро-5, економія бюджетних коштів становила 1,1 млн.грн.
На утримання та розвиток транспортної інфраструктури, автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури громади у 2019 році профінансовані видатки в обсязі 90,8 млн.грн.
За рахунок коштів субвенції з державного бюджету на соціально-економічний розвиток окремих територій проведені видатки в обсязі 27,2млн.грн. відповідно до їх цільового спрямування.
Субвенція з державного бюджету на формування інфраструктури об'єднаних територіальних громад в сумі 0,9 млн.грн. спрямована на виконання проєкту "Будівництво вуличного освітлення із встановленням ефективних енергозберігаючих світильників в с.Вереси Житомирської міської об'єднаної територіальної громади" та використана в повному обсязі.
Всього за рахунок надходжень коштів субвенцій з державного бюджету обсяг видатків склав 1 105,4 млн.грн.
Реверсна дотація перерахована до державного бюджету в сумі 84,9 млн.грн.
Упродовж 2019 року забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери, фінансування бюджетних установ, а також першочергових заходів, які проводяться за рахунок коштів бюджету Житомирської міської об’єднаної територіальної громади.
Відповідно до статті 28 Бюджетного кодексу України про публічне представлення інформації про виконання бюджету та звітів про виконання паспортів бюджетних програм головними розпорядниками бюджетних коштів Житомирської міської об’єднаної територіальної громади за 2019 рік, повідомляємо що відповідні документи оприлюднені на сайті Житомирської міської ради
http://zt-rada.gov.ua/files/upload/sitefiles/doc1582209953.pdf
http://zt-rada.gov.ua/files/upload/sitefiles/doc1580476389.rar
http://zt-rada.gov.ua/passports
У зв'язку з запровадженням обмежень на проведення масових заходів, з метою широкого залучення громадськості до бюджетного процесу, запитання та пропозиції з приміткою «Громадське обговорення бюджету» приймаються на електронну адресу [email protected]
Дата оприлюднення: 06.03.2020 р.
за 2018 рік
ДОХОДНА ЧАСТИНА БЮДЖЕТУ
За 2018 рік до міського бюджету надійшло 3 154 268,6 тис.грн., в тому числі власних доходів загального фонду 1 518 331,5 тис.грн., трансфертів до загального фонду – 1 496 608,6 тис.грн, доходів спеціального фонду – 131 402,7 тис.грн., трансфертів до спеціального фонду – 7 925,8 тис.грн.
За 2018 рік до загального фонду міського бюджету надійшло 1 518 331,5 тис.грн. доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів). Річний показник доходів виконано на 97,1 відсотка.
У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження загального фонду міського бюджету збільшилися на 246 141,4 тис.грн або на 119,3 відсотка.
Основними бюджетоутворюючими податками для бюджету м.Житомира є податок на доходи фізичних осіб, єдиний податок, податок на майно та акцизний податок.
Бюджетоутворюючими платниками м.Житомира є ІП «Євроголд індестріз ЛТД», ПАТ «ЕК «Житомиробленерго», ТОВ «Полісся – Продукт», ТОВ «Тедіс Україна», ПАТ «Житомирський маслозавод», ЗАТ «Житомирські ласощі», ТОВ «АТБ – маркет», ТОВ «Житомирський м’ясокомбінат», ТОВ «Житомирський картонний комбінат».
Найбільші надходження в порівнянні з 2017 роком становлять по податку на доходи фізичних осіб – 198 884,9 тис.грн або на 125,5 відсотка, єдиному податку – 50 775,0 тис.грн. або 128,8 відсотка, податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 13 379,6 тис.грн. або 192,9 відсотка, транспортному податку – 936,3 тис.грн. або 337,2 відсотка, адміністративному збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 224,4 тис.грн. або на 131,3 відсотка.
До спеціального фонду міського бюджету за 2018 рік надійшло 131 402,7 тис.грн. або на 34 144,1 тис.грн. або на 135,1 відсотків більше, ніж у 2017 році.
До бюджету розвитку м.Житомира надійшло 52 553,6 тис.грн., а саме: від відчуження майна комунальної власності – 26 315,7 тис.грн., надходження від продажу земельних ділянок комунальної власності – 21 250,9 тис.грн., пайової участі у розвитку інфраструктури міста – 4 986,9 тис.грн. Доходи бюджету розвитку у 2018 році у порівнянні до 2017 року збільшились на 11 036,3 тис.грн. або 126,6 відсотків.
У 2018 році запроваджено здійснення контролю з питань додержання мінімальних гарантій і оплаті праці, зайнятись населення, виїзні відвідування неплатників податків, відпрацювання платників акцизного податку, обробка реєстрів нерухомого майна, надання консультацій по сплаті місцевих податків.
Отримано 1 504 534,6 тис.грн. трансфертів до загального та спеціального фондів, що на 14 973,4 тис.грн. або 101,0 відсотка більше, ніж у 2017 році. Відповідно до потреби трансферти профінансовано в повному обсязі.
Отримано 19 928,9 тис.грн. трансфертів на виплату компенсації за належні для отримання жилі приміщення окремим категоріям, 16 584,4 тис.грн. на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей загиблих осіб, 28 387,3 тис.грн. на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоровя за рахунок коштів медичної субвенції (цукровий діабет).
ВИДАТКОВА ЧАСТИНА БЮДЖЕТУ
За 2018 рік міський бюджет по видатках виконано в сумі 3 147,1 млн.грн. або 96,1 відсотка.
За звітний період витрати загального фонду міського бюджету проведені в обсязі 2 745,7 млн.грн., або 97,4 відсотка уточнених річних призначень.
Видатки спеціального фонду міського бюджету складають 401,4 млн.грн., у тому числі бюджет розвитку – 315,5 млн.грн.
Найбільшу питому вагу в загальному обсязі міського бюджету становлять видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовані кошти в сумі 1 031,9 млн.грн. або 32,8 % від загального обсягу проведених видатків. Із загальної суми фінансування галузі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету видатки проведені в сумі 285,6 млн.грн.
Видатки на виконання бюджетних програм по галузі «Охорона здоров’я» становлять 368,4 млн.грн., у тому числі за рахунок коштів медичної субвенції з державного бюджету – 228,0 млн.грн.
На соціальний захист та соціальне забезпечення спрямовано 886,8 млн.грн. (з урахуванням видатків за рахунок субвенцій з державного бюджету).
Фінансування бюджетних програм по галузі «Культура » проведено в обсязі 23,1 млн.грн.
Програми галузі «Фізична культура і спорт» профінансовані в сумі 16,3 млн.грн.
Видатки на виконання програм житлово-комунального господарства міста профінансовані в сумі 219,9 млн.грн., з них: благоустрій міста – 72,0 млн.грн., утримання та ефективна експлуатація об’єктів житлово-комунального господарства – 131,5 млн.грн., інші заходи у сфері житлово-комунального господарства – 16,4 млн.грн.
На забезпечення надання послуг з перевезення пасажирів електротранспортом профінансовані видатки в сумі 89,0 млн.грн. або 99,7 відсотка уточнених річних призначень.
На утримання автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури міста у 2018 році витрачені кошти в сумі 70,1 млн.грн. або 94,5 відсотка.
За рахунок надходжень коштів субвенцій з державного бюджету обсяг видатків склав 1 435,5 млн.грн.
Реверсна дотація перерахована до державного бюджету в сумі 56,7 млн.грн.
У процесі виконання міського бюджету у 2018 році у першочерговому порядку проводилось фінансування захищених видатків, які визначено статтею 55 Бюджетного кодексу України, зокрема видатки на оплату праці працівників бюджетних установ, на розрахунки за спожиті комунальні послуги і енергоносії.
Відповідно до статті 28 Бюджетного кодексу України про публічне представлення інформації про виконання бюджету та звітів про виконання паспортів бюджетних програм головними розпорядниками бюджетних коштів за 2017 рік повідомляємо, що відповідні документи оприлюднені на сайті Житомирської міської ради
http://zt-rada.gov.ua/passports
Дата оприлюднення: 13.03.2019 р.
